Fehler-Codes

BR-AE-09: Reverse charge (Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers): BR-AE-09

Schweregrad: fatal · Syntax: CII, UBL

Offizielle Meldung

The VAT category tax amount (BT-117) in a VAT breakdown (BG-23) where the VAT category code (BT-118) is "Reverse charge" shall be 0 (zero).

Was bedeutet das?

BR-AE-09 prüft den Steuerbetrag BT-117 in der Aufschlüsselung der Kategorie Reverse charge (Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers) (AE). Offizielle Aussage: The VAT category tax amount (BT-117) in a VAT breakdown (BG-23) where the VAT category code (BT-118) is "Reverse charge" shall be 0 (zero). Für diese Kategorie muss der Steuerbetrag 0 sein, nicht ein errechneter positiver Betrag.

Typische Ursache

Der Steuerbetrag wurde mit einem anderen Satz berechnet als BT-119, oder er ist bei einer 0-Prozent-Kategorie nicht 0.

So beheben Sie es

Gleichen Sie Code AE, Satz und Aufschlüsselung an die Meldung an. Das Beispiel zeigt die beteiligten Elemente; Beträge müssen zu Ihrer Rechnung passen. Die Prüfung hilft Ihnen, die Stelle zu finden.

UBL

<cac:TaxSubtotal>
  <cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
  <cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
  <cac:TaxCategory>
    <cbc:ID>AE</cbc:ID>
    <cbc:Percent>0</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
  </cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>

CII

<ram:ApplicableTradeTax>
  <ram:CalculatedAmount>0.00</ram:CalculatedAmount>
  <ram:TypeCode>VAT</ram:TypeCode>
  <ram:BasisAmount>100.00</ram:BasisAmount>
  <ram:CategoryCode>AE</ram:CategoryCode>
  <ram:RateApplicablePercent>0</ram:RateApplicablePercent>
</ram:ApplicableTradeTax>

Business Term

BT-117, BG-23, BT-118

Verwandte Regeln

• BR-AE-06
• BR-AE-07
• BR-AE-08
• BR-AE-10
• BR-E-01

Kontext und Prüfbedingung

UBL /*/cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory[normalize-space(cbc:ID) = 'AE'][cac:TaxScheme/normalize-space(upper-case(cbc:ID))='VAT']

CII //rsm:SupplyChainTradeTransaction/ram:ApplicableHeaderTradeSettlement/ram:ApplicableTradeTax/ram:CategoryCode[. = 'AE'][upper-case(../ram:TypeCode) = 'VAT']

UBL

xs:decimal(../cbc:TaxAmount) = 0

CII

../ram:CalculatedAmount = 0

Fragen

Was prüft BR-AE-09 genau?

BR-AE-09 prüft den Steuerbetrag BT-117 in der Aufschlüsselung der Kategorie Reverse charge (Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers) (AE). Offizielle Aussage: The VAT category tax amount (BT-117) in a VAT breakdown (BG-23) where the VAT category code (BT-118) is "Reverse charge" shall be 0 (zero). Für diese Kategorie muss der Steuerbetrag 0 sein, nicht ein errechneter positiver Betrag.

Wie behebe ich BR-AE-09?

Gleichen Sie Code AE, Satz und Aufschlüsselung an die Meldung an. Das Beispiel zeigt die beteiligten Elemente; Beträge müssen zu Ihrer Rechnung passen. Die Prüfung hilft Ihnen, die Stelle zu finden.

Heißt eine bestandene Prüfung von BR-AE-09, dass ein Portal die Rechnung annimmt?

Nein. Die Seite hilft Ihnen, diese eine Schematron-Aussage zu verstehen. Ein Bestehen hier ist keine Aussage über Steuerrecht, Portalannahme oder Bank-Overlays.