Fehler-Codes

BR-AE-05: Reverse charge (Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers): BR-AE-05

Schweregrad: fatal · Syntax: CII, UBL

Offizielle Meldung

In an Invoice line (BG-25) where the Invoiced item VAT category code (BT-151) is "Reverse charge" the Invoiced item VAT rate (BT-152) shall be 0 (zero).

Was bedeutet das?

In der Position (BT-152) mit Kategorie Reverse charge (Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers) (AE) muss der Satz 0 sein. BR-AE-05 prüft nur diesen Satz, nicht die Höhe eines bestimmten nationalen Steuersatzes. Offizielle Aussage: In an Invoice line (BG-25) where the Invoiced item VAT category code (BT-151) is "Reverse charge" the Invoiced item VAT rate (BT-152) shall be 0 (zero).

Typische Ursache

Der Satz ist leer, hat das falsche Vorzeichen oder passt nicht zur Kategorie AE.

So beheben Sie es

Gleichen Sie Code AE, Satz und Aufschlüsselung an die Meldung an. Das Beispiel zeigt die beteiligten Elemente; Beträge müssen zu Ihrer Rechnung passen. Die Prüfung hilft Ihnen, die Stelle zu finden.

UBL

<cac:TaxSubtotal>
  <cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
  <cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
  <cac:TaxCategory>
    <cbc:ID>AE</cbc:ID>
    <cbc:Percent>0</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
  </cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>

CII

<ram:ApplicableTradeTax>
  <ram:CalculatedAmount>0.00</ram:CalculatedAmount>
  <ram:TypeCode>VAT</ram:TypeCode>
  <ram:BasisAmount>100.00</ram:BasisAmount>
  <ram:CategoryCode>AE</ram:CategoryCode>
  <ram:RateApplicablePercent>0</ram:RateApplicablePercent>
</ram:ApplicableTradeTax>

Business Term

BG-25, BT-151, BT-152

Verwandte Regeln

• BR-AE-02
• BR-AE-03
• BR-AE-04
• BR-AE-06
• BR-AE-07

Kontext und Prüfbedingung

UBL cac:InvoiceLine/cac:Item/cac:ClassifiedTaxCategory[normalize-space(cbc:ID) = 'AE'][cac:TaxScheme/normalize-space(upper-case(cbc:ID))='VAT'] | cac:CreditNoteLine/cac:Item/cac:ClassifiedTaxCategory[normalize-space(cbc:ID) = 'AE'][cac:TaxScheme/normalize-space(upper-case(cbc:ID))='VAT']

CII //rsm:SupplyChainTradeTransaction/ram:IncludedSupplyChainTradeLineItem/ram:SpecifiedLineTradeSettlement/ram:ApplicableTradeTax[ram:CategoryCode = 'AE'][upper-case(ram:TypeCode) = 'VAT']

UBL

(xs:decimal(cbc:Percent) = 0)

CII

ram:RateApplicablePercent = 0

Fragen

Was prüft BR-AE-05 genau?

In der Position (BT-152) mit Kategorie Reverse charge (Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers) (AE) muss der Satz 0 sein. BR-AE-05 prüft nur diesen Satz, nicht die Höhe eines bestimmten nationalen Steuersatzes. Offizielle Aussage: In an Invoice line (BG-25) where the Invoiced item VAT category code (BT-151) is "Reverse charge" the Invoiced item VAT rate (BT-152) shall be 0 (zero).

Wie behebe ich BR-AE-05?

Gleichen Sie Code AE, Satz und Aufschlüsselung an die Meldung an. Das Beispiel zeigt die beteiligten Elemente; Beträge müssen zu Ihrer Rechnung passen. Die Prüfung hilft Ihnen, die Stelle zu finden.

Heißt eine bestandene Prüfung von BR-AE-05, dass ein Portal die Rechnung annimmt?

Nein. Die Seite hilft Ihnen, diese eine Schematron-Aussage zu verstehen. Ein Bestehen hier ist keine Aussage über Steuerrecht, Portalannahme oder Bank-Overlays.